Должен ли покупатель на УСН при возврате товара поставщику на ОСНО выделять НДС в ТОРГ-12?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: мы ИП на УСН,брали товар на реализацию у поставщика с НДС, должны ли мы возвращать качественный не проданный товар поставщику на ОСНО выделяя НДС в ТОРГ -12 ?

  Вы оформляете как обратная реализация? Т.е. продаете товара своему поставщику?
• simport, Здравствуйте, оформляем накладную возврат поставщику.
• Цитата: оформляем накладную возврат поставщику.

  Считаю, что в вашем случае выделять НДС в ТОРГ-12 не нужно. Потому, что у вас фактически происходит обратная реализация товара, т.к. у вас условия первоначального договора выполнены, товар поставлен качественный, брака не обнаружено, комплектация вас устроила, иначе бы была претензия.
• simport, Спасибо, так и сделаем.

Explore More

• Можно принять НДС к вычету следующим периодом?
• Почему в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 не формируется декларация по налогу на имущество?
• Как отразить разницу при уплате суммы НДС с округлением?
• Можно ли принять два соглашения на предоставление премии от одного поставщика?
• В каком размере предоставлять работнику имущественный налоговый вычет в середине года?
• Обязана ли организация списать кредиторскую задолженность, если срок исковой давности истек?
• Сокращение суммы заработной платы с согласия работников
• Как в 1С 3.0 отразить возврат наличных по операционной кассе?
• Задача: сгруппировать операции на актив и пассив
• Нужно ли отражать в расчете 6-НДФЛ материальную выгоду?
• Подлежит ли воинскому учету работница с высшим образованием по специальности «Прикладная геодезия»?
• Не подали ЕФС-1 при заключении договоров ГПХ: как сдать отчеты, если с одним из физлиц заключается трудовой договор?
• Документальное оформление кассовой операции внесения наличных на счет: нужно ли прикладывать к РКО чек терминала?
• Как ИП без работников уплатить налог по УСН (доходы) за 2018 год?
• Может ли ИП иметь два патента на один вид деятельности в одном помещении?
• Нужно ли физлицу подавать декларацию 3-НДФЛ, если ООО арендует у него автомобиль?
• Стоит ли предпринимателю, занимающемуся перевозкой зерна, переходить на ОСНО?
• Работники сами покупают билеты в командировку: нужно удерживать НДФЛ из суммы за дополнительные услуги, включенные в стоимость авиабилетов?
• Как в 1С списывать ГСМ при использовании топливных карт?
• Работник потратил личные средства на нужды организации: нужно ли уплачивать налог с суммы возмещения?
• Организация уплачивает налоги и взносы на отдельные КБК: что делать, если ИФНС требует подать уведомления?
• Обязательно ли заключать соглашение о взаимодействии между УПФР и работодателями и предоставлении документов будущих пенсионеров?
• Как организовать бухучет у ИП, который оказывает услуги по приготовлению еды для ООО (столовая)?
• Можно ли учесть в расходах при расчете налога на прибыль затраты на паркинг личного автомобиля работника?
• Как заполнить строку 264 декларации по УСН в Челябинской области?
• Как в 1С начислить годовую премию за счет резерва по годовому бонусу и страховым взносам?
• Оплата праздничных дней в январе 2011 при обычном графике работы 5/2
• Сокращение работника после выхода из отпуска по уходу за ребенком до 3 лет
• Как идентифицировать платежные поручения в 1С Управление производственным предприятием?
• Начисление страховых взносов от несчастных случаев в ФСС при доходе свыше 568 000 рублей
• Транспортный налог на бетономешалку
• Оплата проезда из места проживания на работу при увольнении
• Начисление пособия при постановке на учет на ранних сроках беременности
• Что нужно предпринять для учета переплаты налога на прибыль, образовавшейся на конец года?
• С какого момента действует новая ставка налога по УСН (доходы) при переезде ИП в другой регион?
• В ходе проверки у работника организации изъяли телефон: как оформить возмещение ему средств на покупку нового телефона?
• Расхождение в отчетах «подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Полный свод начислений, удержаний и выплат» за январь 2023 года: это верно?
• Покупка сырья с НДС 10% для производства тортов
• Перерасчет заработной платы при выходе в декрет
• Возмещение НДС по первоначальному лизинговому платежу при ОСНО
• Ошибка при обновлении справочника КЛАДР в 1С 8.3
• Выбор вида деятельности ИП при продаже пива на розлив
• ИП на ЕВНД: отражение декретных в РСВ за 1-й квартал 2015 года
• Как заполнить строку 070 формы 6-НДФЛ за год?
• Какие регистры бухучета предусмотреть в учетной политике?
• Как заполнить расчетные строки в заявлении на выплату ежемесячного пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Корректировка отчетности по НДС за 2018 год произведена в 2019 году: каковы штрафы?
• На каком счете затрат учитывать приобретение ПО для ноутбука инженера-технолога?
• Какую систему налогообложения выбрать организации для покупки и продажи квартиры?
• Какие документы должен приложить ИП к заявлению на предоставление льготы по налогу на имущество?
• Как менять ценники в связи с нестабильностью стоимости?
• Как заполнить СЗВ-ТД, если последняя запись в трудовой книжке связана с переименованием предприятия?
• Нужно ли вносить в СЗВ-ТД сведения об учредителях, с которыми не заключен трудовой договор?
• Как рассчитать взнос в размере 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей у ИП на УСН (15%)?
• Может ли налоговая проверить период свыше трех лет после подачи уточненной декларации?
• Кто является получателем налога на прибыль с 01.01.2023 года?
• Выбор системы налогообложения ООО при перепродаже лесоматериалов и пиломатериалов
• Назначение платежа при перечислении возмещения стоимости товаров у комиссионера при УСН
• Отчет ЕФС-1: нужно ли в раздел 1.3 включать сумму больничного уволенного работника?
• Как вести журнал учета движения путевых листов в электронном виде в 1С БГУ 2.0?
• Как работник может получить налоговые вычеты за декабрь?
• Следует ли включить сумму выплаченных командировочных в персонифицированные сведения о физлицах?
• Учет авансового платежа при реализации имущества
• Розничная торговля из офиса попадает под ЕНВД?
• Как отразить в бухучете проценты по кредиту?
• Какой адрес грузополучателя указывать в счете-фактуре?
• Акт выполненных работ подписан позже месяца выполнения: как выставить счет-фактуру?
• Как в 1С принять к учету ОС, приобретенное в декабре 2021 года, и начислить амортизацию?
• Может ли учебный центр применять УСН при наличии обособленного подразделения?
• Может ли ООО на УСН (15%) отгружать контрагенту на ОСНО одну часть товара с НДС, а другую без НДС?
• No Title Found
• Как рассчитать отпускные с учетом индексации зарплаты?
• Что означает обработка персональных данных без использования средств автоматизации?
• Расчет налога на прибыль: можно ли учесть расходы на такси в период эпидемии?
• Нужно ли уплачивать налог на прибыль в качестве налогового агента при приобретении услуг за границей?
• Можно ли перенести отпуск, если во время отпуска у работника заболел ребенок?
• Может ли организация на УСН (15%) заключить договор аренды жилого помещения для генерального директора?
• Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду
• Реестры для подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0% при экспорте в Казахстан и Республику Беларусь
• За какой период ИП может уменьшить налог по УСН на страховые взносы с суммы свыше 300 тысяч рублей?
• Как вести кассовые операции в розничном интернет-магазине при доставке товара курьером?
• Расчет компенсации за неиспользованный отпуск
• Применение районного коэффициента к единовременной выплате по рождению ребенка
• При оформлении сдачи наличных денежных средств в банк в 1С 8.2 дублируются суммы
• Расчет авансового платежа у ИП на УСН
• Льготные ставки по ПФ для УСН
• Подтверждение вида деятельности в ФСС для ООО на УСН (15%)
• КБК на НДФЛ за 2012 год
• Ошибочно указали не того контрагента в реализации прошлого периода: как это исправить?
• Можно ли учесть расходы на логотип для целей налогообложения по УСН?
• Оприходование ОС при отсутствии затрат на приобретение
• Начисление единого налога по УСН
• Форма 4-ФСС
• Как ответить на требование о предоставлении пояснений к декларации по НДС?
• Увольнение директора по собственному желанию
• Заполнение Т-6, строка «за период работы»
• Индексация среднего заработка при расчете отпускных
• Можно ли уменьшить налог по УСН (6%) на сумму фиксированных платежей «за себя», уплаченных в январе 2019 года за 2018 год?
• Несвоевременное перечисление НДФЛ: насколько правомерен штраф?
• Указание доходов в 3-НДФЛ
• Какой код из ОКВЭД выбрать ИП для деятельности зуботехнической лаборатории?
• Виды вычетов, предоставляемых работодателями
• Как оплачиваются субботы, воскресенья и праздничные дни в организациях торговли?
• Как возвратить работнику НДФЛ, удержанный с материальной выгоды?
• Расчет отпуска при переносе праздничных дней
• Выплата задолженности по заработной плате
• Спецсчет при заключении ООО договора доверительного управления с физическими лицами
• С днем рождения, Марина Басович!
• Задача: открыть счета бухгалтерского баланса
• Имущественный вычет работающим пенсионерам
• Уведомление о применении ЕНВД
• Применение ЕНВД при заключении государственного контракта по поставке запасных частей
• При проверке за три года какой период имеется ввиду?
• Учет доходов ИП без работников на УСН (6%)
• Отчет СЗВ-М ИП без работников в ПФР
• Налоговый вычет при покупке квартиры
• Принятие ОС задним числом
• Дебетовый остаток на 000 счете
• Влияет ли на получение субсидии за нерабочие дни в ноябре 2021 года недоимка по уплате налогов и страховых взносов, погашенная в октябре?
• Не сходится баланс
• Услуги оказываются компанией из Белоруссии: является ли российская организация налоговым агентом по НДС?
• Можно ли расходы на аренду контейнера для хранения инструментов учитывать на счете 25 и распределять пропорционально прямым затратам?
• Задача: рассчитать сумму ЕНВД за квартал
• Ошибочно уплачен фиксированный платеж в ПФР
• Рассчитать декретные
• Налоговый регистр при раздельном учете по УСН и ЕНВД
• Заработная плата за 4 дня, отработанных в месяце
• НДФЛ при возврате беспроцентного займа
• Оформление ТТН при отгрузке зерна: 1-Т или СП-31?
• Исполнитель выставил КС-2: нужно ли запрашивать КС-3 у исполнителя?
• Может ли преподаватель техникума, имея нагрузку в 2 ставки, дополнительно взять нагрузку на руководство дипломными проектами?
• Расчет больничного листа после выхода из декрета
• Табель учета рабочего времени и оплаты труда
• Какие нормативные документы нужно изучить для ведения учета в строительной организации?
• ЕНВД по коду ОКВЭД 52.63
• Оплата в бюджет арендных платежей ИП, не имеющего расчетного счета
• Как отправить в ФСС сообщение о том, что работник прерывает отпуск по уходу за ребенком и уходит в ежегодный отпуск?
• Каковы последствия для ООО на УСН (6%) при прощении процентного займа?
• Расчет выходного пособия при сокращении
• Какие проводки использовать для учета в обособленном подразделении?
• Почему в 1С 8.3 в оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 не отражается банковское списание?
• НДС при возврате бракованного товара покупателем
• Можно ли при приобретении ОС сразу списать провода к нему?
• Есть ли возможность формирования оборотно-сальдовой ведомости и карточки 41-го счета в 1С 8 Управление торговлей?
• Компенсация неиспользованных дней отпуска
• Как начислить отпускные, если работник идет в отпуск с 5-го декабря?
• СПВ-1 в какой программе лучше сформировать?
• Можно ли получить сверку расчетов с ИФНС с детализацией по начислению и платежам?
• Налоговый учет курсовой разницы
• Неверная оплата по кассе
• Как заполнить лист 03 декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов частями?
• Уплата алиментов при нулевом доходе
• В какую налоговую ИП на ПСН должен уплатить страховые взносы за работников?
• Директор отказывается выплачивать работнику компенсацию при увольнении: каковы санкции?
• Оклад в трудовом договоре с совместителем
• Как пояснить разницу в доходах в бухгалтерском и налоговом учете?
• Должна ли организация на УСН сдавать декларацию по НДС при получении от поставщиков счетов-фактур?
• Нужно ли оформить обособленное подразделение ИП, у которого два вида деятельности в разных городах Пермского края?
• Какие налоги нужно уплатить при передаче товара от ООО физлицу?
• Как заполнить платежное поручение по постановлению от судебных приставов на работника организации?
• Перенос убытков прошлого года в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0
• В каких отчетах нужно отразить больничный?
• Может ли ИП на УСН (доходы минус расходы) учесть в расходах вознаграждение за предоставление банковской гарантии?
• Имеет ли право ИФНС запрашивать протоколы общего собрания акционеров?
• За какой период сдавать отчет в Росстат?
• Какие документы нужно предоставить в ИФНС при импорте товара?
• Как заполнить расчет по страховым взносам за 2017 год, если зарплата за 4-й квартал не начислялась?
• Можно ли получить налоговый вычет за обучение детей в музыкальной и художественной школах, бассейне?
• Срок давности за нарушения по применению ККТ увеличен?
• Можно ли выплатить дивиденды новому учредителю?
• Какими документами оформить монтажный комплект?
• Решение единственного участника о продлении полномочий директора
• Как ИП следует отразить ошибочный платеж с назначением «Возврат беспроцентного займа» в программе «Контур.Бухгалтерия»?
• Как расторгнуть срочный трудовой договор с работницей, ушедшей в отпуск по беременности и родам?
• Как ООО на УСН уплачивать страховые взносы за работников?
• Кассовые операции.
• Счет-фактура на аванс в программе 1С
• Минфин: компенсация за задержку зарплаты в расходах не учитывается
• Больничный с ошибками, как быть с налогами?
• Бухгалтерский учет в организации: запись проводок в 1С
• Может ли главный бухгалтер предприятия совмещать должность кадровика?
• Нужно ли сдавать СЗВ-М при отсутствии работников в организации?
• Как составить пояснения по строке 090 в 6-НДФЛ при отсутствии вычетов?
• Использование БСО при оказании психологических консультаций
• Расчет налога по УСН у ИП без работников
• Как «закрыть» ИП, если он не сдавал отчетность и не платил взносы?
• Когда ИП нужно подать заявление на получение патента для сдачи в аренду помещений с 1.01.2022 года?
• Можно ли взять отпуск авансом перед декретом?
• Расчеты ИП с использованием личной банковской карты: нужно ли уведомить ИФНС?
• Отсутствие подтверждения физического показателя договора аренды помещения
• Как уплачивать и возмещать НДС при экспорте?
• Является ли прогулом невыход работника после больничного при сокращении?
• Данные за какой период указывать в отчете о финансовых результатах за 2020 год для организации, зарегистрированной в 2018 году?
• Включать ли в отчет 4-ФСС лиц, работающих по договорам ГПХ?
• Можно ли изменить штатное расписание, увеличив зарплату до МРОТ одному работнику?
• Можно ли в середине месяца перечислить адвокату гонорар, поступивший на счет адвокатской коллегии?
• Можно ли отказать в предоставлении документов за 2014 год при встречной проверке?
• Какова ответственность за несвоевременное начисление заработной платы работникам предприятия?
• Нужно ли ООО на УСН (доходы минус расходы) уплачивать минимальный налог при отсутствии дохода?
• Как подготовиться к переходу на электронные трудовые книжки?
• Как заполнить СЗВ-ТД при отсутствии кадровых мероприятий?
• Как оприходовать компрессор стоимостью менее 40 тысяч рублей?
• Как оформляются ТН и ТТН, если поставщик везет товар напрямую покупателю?
• Работы проводятся как Основное средство. Возможно?
• С/ф на аванс
• ООО УСН 15 % сдача в субаренду и агентские договора с контрагентами
• Как рассчитывается больничный при гибком графике работы?
• Увольнение декретниц при сокращении численности
• Ведение кассовой книги ИП на ЕНВД
• Какой датой ввести в эксплуатацию картридж в налоговом учете при УСН (доходы минус расходы)?
• Составление баланса
• На каком основании учитывать банковскую гарантию?
• Страховые взносы за экипаж арендованного судна
• Через меня хотят передать деньги. Как не попасть на налоги?
• Оплата импортеру в 1С 8.2